业务员张三出差回来,报销差旅费450元,交回现今50元,会计分录怎么写...
1、若是事先没有向公司财务部门支取差旅费，那报销时就要填写付款凭证。现在的财务一般都做通用记账凭证，不再用分别填写收款凭证、付款凭证、转账凭证了。
2、会计分录最好是一借一贷，尽量避免多借多贷。最后附上这个分录普遍格式出差时所借支的旅费，在借支的时候借：其他应收数一X员工，贷：现金/银行存等。
3、报销差旅费时的会计分录： 借：管理费用-差旅费 库存现金 贷：其他应收款/小某 差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目，主要包括因公出差期间所产生的交通费、住宿费、伙食费和公杂费等各项费用。
4、听你描述的应该是这样的业务：出差人借款2000元，出差回来报销了 1950元，交回余款50元.。
5、贷：库存现金 出差报销时，差旅费用已经发生，差旅费一般列入管理费用，费用增加记入借方。借：管理费用 贷：银行存款 销售部报销差旅费会计分录：预支差旅费，借：其他应收款，贷：库存现金。
账务部张三报销差旅费500元,原借款800元,余款退回现金
会计分录为：借：管理费用-差旅费 （ 800元），库存现金（200）；贷：其他应收款-备用金-王红（1000元）预支备作差旅费、零星采购等用的备用金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。
借：管理费用--差旅费5280库存现金720贷：其他应收款--张华6000会计分录会计分录是指对某项经济业务标明其应借应贷账户及其金额的记录，简称分录。按照所涉及账户的多少，分为简单会计分录和复合会计分录。
贷：库存现金——1000 报销时：借：管理费用——差旅费——800 贷：其他应收款——王强——800 退回余款时：借：库存现金——200 贷：其他应收款——王强——200 这个可以编制在一张凭证上，只要借贷关系准确就行了。
回来后，报销差旅费，并交回余款：借：现金 2000 管理费用(销售费用)差旅费 8000 贷：其他应收款-张三 10000 销售人员差旅费应计入销售费用。
借：备用金或其他应收款3000 贷：库存现金3000 8日，将多余库存现金15 000元送存银行。借：银行存款15000 贷：库存现金15000 10日，职工张科出差回来报销差旅费2 800元，余款退回。
（12）李阳出差回来，报销差旅费2 500元，退回余款500元。
向张三借了500.向李四借了500,买了一双皮鞋发了970.剩30,还张三10.还...
加上自己还剩10元，10元钱是自己的，对自己来说是正数，自己拥有多少钱-980+10=-970，实际自己欠970元，原来自己啥也没有，后来有了970元的东西，而这970元是向别人借的 出现问题的根本原因是不能用980+10。
